abun 追問

2024-06-23 20:23

有計，有計提怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2024-06-23 20:24

借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅


借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅


借：管理費用-社保費
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費

abun 追問

2024-06-23 20:47

計提分錄我知道，那2024年繳納2023年的，分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2024-06-23 20:48

借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費
借：其他應(yīng)收款-個人社保費
貸：銀行存款

abun 追問

2024-06-23 20:59

不涉及以前年度損益調(diào)整嗎？

bamboo老師 解答

2024-06-23 21:00

您去年計提了 今年只是繳納 不涉及以前年度損益調(diào)整

abun 追問

2024-06-23 21:00

沒計提的話是不是要入以前年度損益調(diào)整？

bamboo老師 解答

2024-06-23 21:01

請問單位用什么會計準則