木木 追問(wèn)

2024-06-12 10:42

電費(fèi)入賬的時(shí)候超標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)還不知道，所以就全額進(jìn)薪酬--福利費(fèi)了，只有等后續(xù)有人來(lái)交電費(fèi)的時(shí)候才知道啊，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是就可以把之前進(jìn)福利費(fèi)的金額沖了，借：薪酬--福利費(fèi)   -1   貸：其他業(yè)務(wù)成本  1？

木木 追問(wèn)

2024-06-12 10:44

也就是說(shuō)用超的這部分電費(fèi)，并不是公司給員工的福利，而是員工自己承擔(dān)了，相當(dāng)于公司外購(gòu)過(guò)來(lái)又轉(zhuǎn)售出去了。

王壹新老師 解答

2024-06-12 10:45

我認(rèn)為可以哈，超的部分入其他業(yè)務(wù)成本，其他作為福利費(fèi)

木木 追問(wèn)

2024-06-12 10:50

那我電費(fèi)入賬時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅是全額做了轉(zhuǎn)出，但現(xiàn)在又不是全額做福利費(fèi)入賬了，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不是也應(yīng)該按我轉(zhuǎn)售給員工的電費(fèi)銷項(xiàng)稅去沖一部分呢？借：薪酬--福利費(fèi)   -1   貸：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出   -1？

王壹新老師 解答

2024-06-12 10:52

如果你能分得很清晰的話可以部分轉(zhuǎn)出的

木木 追問(wèn)

2024-06-12 10:56

這個(gè)不用分啊，直接按我轉(zhuǎn)售給員工的電費(fèi)收入對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅去沖之前的轉(zhuǎn)出數(shù)就可以的呀，因?yàn)檗D(zhuǎn)售這部分的進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的，之前是做了轉(zhuǎn)出的。

王壹新老師 解答

2024-06-12 10:59

可以哈，屬于其他業(yè)務(wù)成本購(gòu)進(jìn)這部分進(jìn)項(xiàng)可抵扣，因?yàn)槲覀冇写_認(rèn)過(guò)收入了，也產(chǎn)生了銷項(xiàng)。