老師補計提23年度企業(yè)所得稅繳納以及盈余公積怎么做賬及數(shù)據(jù)

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2024-06-06 10:04

匯算補稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
借：應(yīng)交稅費-所得稅
貸：銀行存款
盈余公積就不用管了

sun 追問

2024-06-06 10:34

企業(yè)匯算清繳補計提所得稅2500元是不是要轉(zhuǎn)回盈余公積
借：盈余公積-法定 250
貸：利潤分配-提取法定盈余公積金250

家權(quán)老師解答

2024-06-06 10:36

是的，就是那樣處理的

sun 追問

2024-06-06 10:41

法定盈余公積金可以轉(zhuǎn)回是嗎老師
我的理解是按照會計的凈利潤10%提取的那補稅了所以凈利潤就少了那公積金就提多了理解對嗎

家權(quán)老師解答

2024-06-06 10:43

意思是計提多了就沖回

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你好，可以疊加享受的。答
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是的，你們沒建筑資質(zhì)就不能開建筑服務(wù) 答
你好，計提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問

是的，計提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說明發(fā)生錯誤了答
你好，無票收入與開發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開不開發(fā) 問

您好，是一樣的，只是無票收入不用開票答

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