我要靠實力 追問

2024-05-27 16:48

老師，您好是需要調整2023年的 ，2023年多做了庫存商品
，我現(xiàn)在是做2023年匯算清繳啊

廖君老師 解答

2024-05-27 16:50

您好，好的， 
借庫存商品（負），未分配利潤（負）  貸應付賬款（負）
上面這個分錄寫在24年賬套里，把23年營業(yè)外支出減了這筆
調整利潤表和負債表申報

我要靠實力 追問

2024-05-27 16:53

老師，您好，我可不可以貸庫存現(xiàn)金，因為在2022年是發(fā)票入賬是這樣的，然后2023是沖這個應付的，我要調整2023年第4季度的財務報表還是調整年度財務報表呢

廖君老師 解答

2024-05-27 16:54

您 好，如果應付賬款 不調整是平，您就 貸庫存現(xiàn)金
這個金額不大的話，調整年度財務報表，金額大系統(tǒng)會提示我們跟季度報表差異大的

我要靠實力 追問

2024-05-27 16:57

老師，這個是我剛調整這個重復的憑證，您看對嗎

廖君老師 解答

2024-05-27 16:58

您好，是的，是這個分錄，保證我們 應付賬款 是平的哦

我要靠實力 追問

2024-05-27 16:59

這個金額不大的話，調整年度財務報表，金額大系統(tǒng)會提示我們跟季度報表差異大的
老師，這個調整報表的話，是不是我在本年度調整過的去年的賬，用到了未分配利潤這個科目的數(shù)據(jù)都需要做更改，更改的話是更改2023年年度財務報表中的利潤和成本就可以嗎？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:03

您好，不會不會，金額很小
是的，更正23年報和所得稅匯繳申報表，然后24年1季度 的財務報表負債表的期初數(shù)更正一下

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:05

老師，除了這個是重復記賬了，我這邊還查到一張漏記的發(fā)票有4萬的樣子，這個也是可以直接更正2023年度財務報表就可以嗎

廖君老師 解答

2024-05-27 17:10

您好，是的，23年的錯賬就調整在23年里，

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:16

那我把這些數(shù)據(jù)調整在2023年里面了，比如我在2024年5月賬上體現(xiàn)，那我是不是就需要在這個季報的時候更改一下數(shù)據(jù)呢

廖君老師 解答

2024-05-27 17:18

您好，不用呀，所有的損益科目我們用未分配利潤，5月的報表正常做，根本不影響 

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:33

哦，好的，那我就只是更改2023年的年報然后再根據(jù)年報去做匯算清繳，不用更改2023年第4季度的財務報表了哇

廖君老師 解答

2024-05-27 17:35

您好，是的，不用了，我們的金額變化不大

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:37

修改年報數(shù)據(jù)是不是直接改利潤分配的數(shù)據(jù)呢，還是說被影響的成本也要更改呀，這個改了會不會引起稅務異常呀

廖君老師 解答

2024-05-27 17:39

您好，按最改哪個科目就在哪修改，我們的營業(yè)外收入這里要改嘛，
不會的，我們又不是把利潤調小很多

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:41

哦哦，我懂了就是這個科目屬于哪個就改哪個是嗎？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:42

您好，是的， 是這么理解的哦

我要靠實力 追問

2024-05-27 17:42

還有個問題呢，如果是2023年的應付賬款沒有回來發(fā)票的話，我讓他掛賬還是說要調整到營業(yè)外呢？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:45

您好，就是那個調整分錄引起的么，應付在借方是資產(chǎn)，轉為營業(yè)外支出，這個要納稅調增的，不能稅前扣除