微信用戶 追問

2024-05-17 10:57

老師，是不是還需要在稅局做稅務備案

郭老師 解答

2024-05-17 11:00

你好，現(xiàn)在不需要備案的，你自己留存好資料就行。

微信用戶 追問

2024-05-17 11:13

老師，這個簡易征收的賬務處理流程和做一般納稅人賬務處理時有什么地方需要注意的嗎？

郭老師 解答

2024-05-17 11:21

你好，一般計稅的，它是銷項稅額，需要銷項稅額減進項稅額減，應計稅的可以差額。

微信用戶 追問

2024-05-17 11:24

老師，一般計稅我會做，就是現(xiàn)在這個簡易征收我沒做過，不知道從哪里開始入手

郭老師 解答

2024-05-17 11:25

可以去看一下學堂的課程勞務

微信用戶 追問

2024-05-17 11:28

老師，是不是我們財務人員首先在看這個合同是不是符合簡易征收的標準，如果符合，就這一個簡易征收的項目上的其他材料打招呼不能開專票進來，如果開了專票也要勾選不抵扣，并價稅合計入成本對嗎

郭老師 解答

2024-05-17 11:30

是的，對的，是這么做的。

微信用戶 追問

2024-05-17 11:33

老師，下一步是不是在開票環(huán)節(jié)把9%的稅率改成3%的對嗎？其他的開票內(nèi)容和一般納稅人沒什么區(qū)別對嗎

郭老師 解答

2024-05-17 11:36

對的是的，沒有區(qū)別的

微信用戶 追問

2024-05-17 11:37

老師，再下一點是不是就是申報環(huán)節(jié)，請問這個環(huán)節(jié)和一般納稅人申報時有區(qū)別嗎？

郭老師 解答

2024-05-17 11:40

有區(qū)別啊，稅率不一樣，附表一里面3%，然后付表三里面填寫扣除項目

微信用戶 追問

2024-05-17 11:44

老師，這個簡易征收的申報會不會比不簡易征收時還麻煩些啊？到時候申報時我再找您請教吧

郭老師 解答

2024-05-17 11:45

稍微麻煩一點，就是多了填寫了一個扣除項目。

微信用戶 追問

2024-05-17 11:47

老師，申報這一環(huán)節(jié)結(jié)束是不是代表這個簡易征收業(yè)務也就完成了，又變成一般納稅人的模式了對嗎？還有沒有其他后面要注意的呢

郭老師 解答

2024-05-17 11:54

只要是甲供材的，都必須選擇簡易計稅，36個月是不允許變化的。后面有其他的項目是甲供材的，也得選擇簡易計稅。

微信用戶 追問

2024-05-17 11:59

老師，如果這個甲供材在一 個月內(nèi)結(jié)束了，后面的項目都不是甲供材，那怎么辦

郭老師 解答

2024-05-17 12:00

好，那就沒有關系，不影響其他的項目，包工包料的，還是一般計稅。

微信用戶 追問

2024-05-17 12:01

老師，我們公司中了一個標，項目清單上有1700多萬元，所以人材機都是由施工方提供，其中只有一項人行道改造的路面磚由甲供材，那這個項目是不是也必須做簡易征收

郭老師 解答

2024-05-17 12:04

是的，對的，是這么做的。