Lily 追問

2024-05-15 22:03

是的，但我是做內(nèi)賬的，客戶不開票就按不含稅的成本來出貨了

bamboo老師 解答

2024-05-15 22:05

進(jìn)項(xiàng)可以抵扣 您價(jià)稅合計(jì)入了成本
對外銷售不開具銷售發(fā)票 沒有銷項(xiàng)稅額 是這個(gè)意思嗎

Lily 追問

2024-05-15 22:08

意思是入庫存時(shí)按含稅價(jià)入賬，但有部分出貨（客戶不要求開票），成本就按不含稅價(jià)出了，這樣就導(dǎo)致賬面庫存金額比實(shí)際庫存大

bamboo老師 解答

2024-05-15 22:09

那入庫的時(shí)候要價(jià)稅分離 才能避免這個(gè)問題
因?yàn)槟@個(gè)差額是進(jìn)項(xiàng)稅額 不是成本 

Lily 追問

2024-05-15 22:29

是的，那現(xiàn)在怎么辦呢?

bamboo老師 解答

2024-05-15 22:31

那現(xiàn)在可以把前面庫存商品價(jià)稅分離嗎？

Lily 追問

2024-05-15 22:55

分不了呀，時(shí)間太久了

bamboo老師 解答

2024-05-16 07:02

那外賬進(jìn)項(xiàng)稅額可以看到么

Lily 追問

2024-05-16 10:24

外賬給事務(wù)所做的，老師，你還有其他辦法嗎？

bamboo老師 解答

2024-05-16 10:25

如果能確定差額都是進(jìn)項(xiàng)稅額形成的 那就把差額調(diào)整到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額后期可以抵扣銷項(xiàng)的 后期銷項(xiàng)也要單獨(dú)做分錄

Lily 追問

2024-05-16 10:43

內(nèi)賬不涉及到稅，價(jià)稅合計(jì)入賬了，現(xiàn)在沒法區(qū)分開來

bamboo老師 解答

2024-05-16 10:44

我的意思是 實(shí)際的庫存金額跟賬上的庫存金額 有差額 您可以得到嗎

Lily 追問

2024-05-16 11:00

差額的金額是知道的

bamboo老師 解答

2024-05-16 11:18

那就把差額部分調(diào)整出來

Lily 追問

2024-05-16 11:27

會(huì)計(jì)分錄怎么寫

bamboo老師 解答

2024-05-16 11:52

借 庫存商品 借方負(fù)數(shù)
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方正數(shù)