老師，請(qǐng)問公司2023年2月收了一張個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬發(fā)票，稅務(wù)局剛通知需要個(gè)稅申報(bào)記錄，如果沒有申報(bào)需要補(bǔ)報(bào)，這邊和勞務(wù)提供者溝通是不愿意扣這么多稅的，咨詢稅務(wù)局可以去作廢，如果這張發(fā)票作廢了我這邊的賬務(wù)處理或者這次匯算清繳需要有什么調(diào)整？

答： 1.賬務(wù)處理： 公司需要在賬務(wù)系統(tǒng)中將該發(fā)票對(duì)應(yīng)的收入進(jìn)行沖銷，即做一筆相反的分錄，以消除該筆收入對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。 如果該筆收入已經(jīng)涉及到其他科目的處理，如成本、費(fèi)用等，也需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 沖銷后，公司的財(cái)務(wù)報(bào)表將不再反映該筆收入，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 1.2023年度個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳： 由于發(fā)票被作廢，對(duì)應(yīng)的勞務(wù)報(bào)酬收入將不再納入2023年度個(gè)人所得稅綜合所得的計(jì)算范圍。 在進(jìn)行匯算清繳時(shí)，公司需要調(diào)整綜合所得的計(jì)算公式，將已作廢發(fā)票對(duì)應(yīng)的收入從綜合所得中剔除。 如果已經(jīng)按照原發(fā)票金額預(yù)繳了個(gè)人所得稅，可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)退稅或者在下一年度進(jìn)行抵扣。

匯算清繳自檢提示取得作廢發(fā)票占比異常 怎么處理

答： 你好； 你去看看你們作廢發(fā)票 是不是? 作廢很多份數(shù)了。? ?系統(tǒng)估計(jì)是 有比例的? ?限制的；? 所以異常提示了? ?

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

企業(yè)匯算清繳的時(shí)候 少勾選了一個(gè)表 怎么新增 要全部作廢 然后重新勾選嗎

答： 不需要啊，你可以在主表的最上面，你可以點(diǎn)擊上一步，上一步之后你就可以重新再增加勾選的表單。