生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報表填寫的時候，報關(guān)單出口日期是2024.2.16，開出口發(fā)票日期是2024.3.26；想問下批次的話可以是202402001么？還是202403001？

咨詢老師

樸老師

職稱：會計師

2024-05-11 10:41

1.如果退稅申報是在2024年2月進(jìn)行的，即使發(fā)票開具日期在3月，您也應(yīng)選擇以2月為基準(zhǔn)的批次，即“202402001”。
2.如果退稅申報是在2024年3月或之后進(jìn)行的，那么您應(yīng)該選擇以3月為基準(zhǔn)的批次，即“202403001”。

果斷追問

2024-05-11 10:55

就是沒在電子稅務(wù)局中錄入申報明細(xì)表，那這樣的話錄入的時候申報批次選擇202403001是吧？

樸老師解答

2024-05-11 10:58

同學(xué)你好
對的
是這樣

果斷追問

2024-05-11 11:14

那3月開完出口發(fā)票，沒有在3月錄入退稅申報明細(xì)表，我在這個月5月錄入時時候錄入的申報批次是什么呢？

樸老師解答

2024-05-11 11:17

同學(xué)你好
202405001
五月的話是這樣

果斷追問

2024-05-11 11:34

這個報關(guān)單是本來要4月份錄退稅申報表的，然后4月忙就沒錄，如果這個月錄得時候批次是202404001會有什么影響么？

樸老師解答

2024-05-11 11:40

同學(xué)你好
只要收集齊退稅資料就可以退稅

果斷追問

2024-05-11 11:46

那我這個月填寫申報明細(xì)表批次寫202404001也可以是吧？

樸老師解答

2024-05-11 11:50

同學(xué)你好
對的
這個可以的

1.如果退稅申報是在2024年2月進(jìn)行的，即使發(fā)票開具日期在3月，您也應(yīng)選擇以2月為基準(zhǔn)的批次，即“202402001”。 2.如果退稅申報是在2024年3月或之后進(jìn)行的，那么您應(yīng)該選擇以3月為基準(zhǔn)的批次，即“202403001”。

2024-05-11 10:41:29

同學(xué)你好這個有課程馮慧老師講的你可以去看看

2023-07-06 14:09:59

是的沒錯，是這樣的

2022-06-20 15:56:41

同學(xué)你好如果主管稅務(wù)機(jī)關(guān)對本次出口退稅申報數(shù)據(jù)還沒有對審?fù)ㄟ^，生產(chǎn)型出口企業(yè)可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請撤銷本次出口退稅申報數(shù)據(jù)，修改數(shù)據(jù)后再重新進(jìn)行出口退稅申報。

2022-05-16 09:37:49

你好，需要開具稅率0增值稅普通發(fā)票

2024-03-15 17:02:19

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