老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面流動(dòng)負(fù)債里面的應(yīng)交稅費(fèi)期末數(shù)，這個(gè)數(shù)是怎么來的，從哪兒能查到這個(gè)數(shù)據(jù)的明細(xì)？（根據(jù)科目余額表的年初數(shù)+本年累貸-本年累借=期末余額）是這個(gè)意思嗎？

冉老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析

2024-05-09 22:35

你好，同學(xué)，是的

根據(jù)科目余額表的年初數(shù)+本年累貸-本年累借=期末余額

阿寶追問

2024-05-09 22:46

比如3.31資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)期末數(shù)是3萬，意思就是截止到這個(gè)時(shí)點(diǎn)應(yīng)該交未交納的稅費(fèi)嗎？
我剛才看了一下3.31日?qǐng)?bào)表的數(shù)和4月初銀行支付的稅費(fèi)金額不一樣；我也查了3月份所有的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅差額確實(shí)跟4月支付的數(shù)是一樣的（不涉及其他的稅費(fèi)），是我哪里錯(cuò)了嗎？

冉老師解答

2024-05-09 22:46

比如3.31資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)期末數(shù)是3萬，意思就是截止到這個(gè)時(shí)點(diǎn)應(yīng)該交未交納的稅費(fèi)嗎？

是的

冉老師解答

2024-05-09 22:47

就是科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)期末余額

阿寶追問

2024-05-09 22:50

好奇怪呀咋就對(duì)不上，但是報(bào)表肯定也沒錯(cuò)。或者說期末數(shù)都包含哪些稅費(fèi)呢？

冉老師解答

2024-05-09 22:52

期末余額包括了應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目的所有余額