企業匯算清繳，問題一：企業是23年7月成立的，8月才有人有賬。那么匯算清繳的平均人數是不是（8+9）/2、（10+11+12）/2，年度的就是這兩個季度平均人數加起來/2還是/4？，問題二：科目余額表的小計數和導出來的8-12月的利潤表數不一致這個是為啥？匯算清繳的時候看年度報表還是科目余額表啊

郭老師 解答

2024-04-23 14:50

你看一下你是不是有紅沖的業務，紅沖的業務做到了相反的科目。

愛??Sarah 追問

2024-04-23 15:01

7-9是第三季度，10-12月是第四季度啊老師，那我季度平均人數和年平均應該怎么算？應付職工薪酬的數對不上，利潤表期末余額也是8-12月的合計數，系統取數我選的期間，科目余額表的本期累計借方余額也不等于這個合計數，我不明白了老師，企業所得匯算的每個科目應該填什么表的對應數據啊？

郭老師 解答

2024-04-23 15:04

同學，第4季度是9月?12月）/2

郭老師 解答

2024-04-23 15:04

一個季度初，一個季度末，季度初和上一個季度末是一樣的。

愛??Sarah 追問

2024-04-23 15:06

我還以為是三個月都加起來，明白了老師謝謝，那第二個問題呢，應付職工薪酬那個數咋弄

郭老師 解答

2024-04-23 15:07

利潤表的不一致，你看一下我上面給你回復了，是不是有紅沖的？

愛??Sarah 追問

2024-04-23 15:12

紅沖也僅僅是開票的那個，不涉及應付職工薪酬

郭老師 解答

2024-04-23 15:14

科目余額表的小計數和導出來的8-12月的利潤表數不一致這個是為啥？匯算清繳的時候看年度報表還是科目余額表啊


從頭到尾你哪里問應付職工薪酬了？

愛??Sarah 追問

2024-04-23 15:26

7-9是第三季度，10-12月是第四季度啊老師，那我季度平均人數和年平均應該怎么算？應付職工薪酬的數對不上，利潤表期末余額也是8-12月的合計數，系統取數我選的期間，科目余額表的本期累計借方余額也不等于這個合計數，我不明白了老師，企業所得匯算的每個科目應該填什么表的對應數據啊？這里問了老師

郭老師 解答

2024-04-23 15:27

你好，8月份的人數加9月份的人數）/2+（9月份的人數?12月份的人數）/2）/2

郭老師 解答

2024-04-23 15:27

這里用工資表里面的人數就可以的。

郭老師 解答

2024-04-23 15:27

利潤表期末余額也是8-12月的合計數

利潤表哪里有期末余額？這里面都是本年累計，8~12月份的


如果和你科目余額不一致，挨個月去核對一下。