這個(gè)勞務(wù)費(fèi)不是公司的，是走賬，當(dāng)時(shí)掛進(jìn)了成本，現(xiàn)在匯算清繳要調(diào)出來，放在那個(gè)科目合適

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-04-22 19:05

你好，當(dāng)時(shí)你們付款了嗎？怎么做的？

優(yōu)雅的柚子追問

2024-04-22 19:19

這么做的謝謝老師

郭老師解答

2024-04-22 19:21

你好，這個(gè)錢能收回來嗎？收不回來的，你只需要納稅調(diào)增就可以的。賬上不用處理。

優(yōu)雅的柚子追問

2024-04-22 19:25

收不回來但是這個(gè)當(dāng)時(shí)不是公司項(xiàng)目成本，做到公司項(xiàng)目成本里了

郭老師解答

2024-04-22 19:26

借預(yù)付賬款，
貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)你收不回來的，你再轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出照樣抵扣不了所得稅。借利潤(rùn)，營(yíng)業(yè)外支出，貸預(yù)付賬款，匯算清繳，還得納稅調(diào)增。

精選問題

老師當(dāng)月做了無票收入次月又開具了發(fā)票次月有問

您好，次月你把當(dāng)月的無票收入減去上月申報(bào)的無票收入，按差額來申報(bào) 答
老師請(qǐng)問物業(yè)行業(yè)出新規(guī)預(yù)收的物業(yè)費(fèi)也要先交增問

2026 年起新規(guī)明確，預(yù)收物業(yè)費(fèi)需在納稅義務(wù)時(shí)點(diǎn)全額申報(bào)增值稅，不再分期答
領(lǐng)導(dǎo)直接給我?guī)讖埌l(fā)票說對(duì)私發(fā)票我該怎么做賬。問

同學(xué)，你好你問領(lǐng)導(dǎo)，是要報(bào)銷嗎？還是什么？答
老師，個(gè)體戶核定增值稅3000元，怎么做分錄。核定個(gè) 問

同學(xué)，你好借：管理費(fèi)用-增值稅 3000 管理費(fèi)用-個(gè)人所得稅 1200 貸：銀行存款答
個(gè)人所得稅匯算清繳，繳納的稅目是勞務(wù)報(bào)酬和特許問

同學(xué)，你好勞務(wù)報(bào)酬和特許權(quán)使用費(fèi)在匯算清繳時(shí)被要求補(bǔ)充退稅證明，通常是因?yàn)槎悇?wù)系統(tǒng)識(shí)別到相關(guān)收入存在退稅申請(qǐng)，但預(yù)扣預(yù)繳環(huán)節(jié)的稅款數(shù)據(jù)與實(shí)際扣除情況不匹配，需提供佐證材料以核實(shí)退稅合理性。答

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