老師，您好。我公司現(xiàn)在支付了一筆“會(huì)展展位費(fèi)”，暫時(shí)未收到發(fā)票。我寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄：借：預(yù)付賬款貸：銀行存款。那如果下個(gè)月我收到發(fā)票了。我應(yīng)該怎樣寫(xiě)分錄呢？

玲老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

2024-04-18 16:17

這個(gè)展位現(xiàn)在已經(jīng)實(shí)際在用了，是不那應(yīng)該計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用回來(lái)發(fā)票貼在這個(gè)憑證后面就行。

樸素的便當(dāng) 追問(wèn)

2024-04-18 16:18

現(xiàn)在還沒(méi)有。是預(yù)付的，展銷(xiāo)會(huì)要9月份才開(kāi)始，所以這個(gè)展位要9月份才使用。。。

玲老師解答

2024-04-18 16:19

那就等9月份計(jì)入費(fèi)用就行。

樸素的便當(dāng) 追問(wèn)

2024-04-18 16:21

我公司現(xiàn)在支付了“會(huì)展展位費(fèi)”（暫未收到發(fā)票），會(huì)計(jì)記賬分錄是不是：借：預(yù)付賬款貸：銀行存款？？

待我9月收到發(fā)票，是不是做會(huì)計(jì)公錄：借：銷(xiāo)售費(fèi)用-會(huì)展展位費(fèi) 貸：預(yù)付賬款。。對(duì)嗎

玲老師解答

2024-04-18 16:23

對(duì)這個(gè)分錄是正確對(duì)的。

樸素的便當(dāng) 追問(wèn)

2024-04-18 16:24

然后再9月份，將這個(gè)銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。對(duì)嗎

玲老師解答

2024-04-18 16:26

的對(duì)的這樣結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)的。