陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 14:48

怎么調(diào)整呢，分錄

宋生老師 解答

2024-04-11 14:52

你好！借以前年度損益調(diào)整-其他營(yíng)業(yè)收入 貸以前年度損益調(diào)整營(yíng)業(yè)外收入。

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 15:01

那就是之前計(jì)入的營(yíng)業(yè)外收入沒(méi)有申報(bào)增值稅，現(xiàn)在需要沒(méi)有開(kāi)票但是要作為無(wú)票收入申報(bào)增值稅，直接申報(bào)的時(shí)候改嗎，賬務(wù)不需要修改嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:04

你好，你說(shuō)的這種情況是需要改的。
借以前年度損益調(diào)整-營(yíng)業(yè)外收入 貸以前年度損益調(diào)整-其他業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 15:10

好的，老師我想問(wèn)下辦公樓出租了，但是辦公樓里的家具要不要計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本-出租固定資產(chǎn)的折舊額啊

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 15:13

沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，計(jì)入哪個(gè)科目啊

宋生老師 解答

2024-04-11 15:30

你好！你家具是折舊的話，就可以這樣。
你可以計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
另外點(diǎn)催問(wèn)沒(méi)什么用，老師在的話，不會(huì)不回答你的。因?yàn)椴换卮鹉愕?，也回答不了別的人的問(wèn)題，就沒(méi)有收入，老師不在的話，你點(diǎn)催問(wèn)他也人也不在，點(diǎn)了也沒(méi)人回答你。

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 15:36

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，是這樣寫(xiě)嗎，。租賃合同里沒(méi)有明確寫(xiě)家具租不租出去，家具折舊費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用-折舊費(fèi)嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:39

你好，可以的，這種可以計(jì)入管理費(fèi)用。
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 15:48

好的，今年有補(bǔ)提去年少提的折舊費(fèi)，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候出現(xiàn)異常，這種情況需要調(diào)整嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:51

你好，它提示什么呢？

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 16:02

他說(shuō)我折舊的金額與實(shí)際不符，實(shí)際是一年的折舊額，但是我填表的折舊額包含去年補(bǔ)提的

宋生老師 解答

2024-04-11 16:07

是哪一個(gè)表？不過(guò)你按照提示來(lái)修改就可以了。

陳三歲 追問(wèn)

2024-04-11 17:27

好吧，那我1、2月的辦公樓折舊費(fèi)應(yīng)計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本，但是計(jì)入了管理費(fèi)用折舊費(fèi)，現(xiàn)在3月需要調(diào)整嗎，調(diào)整的分錄怎樣做啊

宋生老師 解答

2024-04-11 18:17

你好！你可以借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸管理費(fèi)用