老師，我1月報關出口了一批貨，我沒有開發票但是在報關出口日確認了無票收入，請問我在2月開的發票，是直接附在1月的憑證后面還是在2月做一筆開票收入，然后做一筆紅沖1月無票的收入呢

時空異客 追問

2024-03-28 09:50

老師，你的意思是2月銷項發票不能直接附在1月憑證后方，要把1月的無票在2月紅沖，然后根據2月開的發票做一筆收入是吧

暖暖老師 解答

2024-03-28 09:52

是的，2月開具票因為退稅需要發票的

時空異客 追問

2024-03-28 09:55

老師，23年12月出口了一批同樣也是沒有開票，但是確認了無票收入，我在3月才開的銷項發票，這種跨年的也是是同樣的處理嗎

暖暖老師 解答

2024-03-28 09:56

是的，處理是一樣的這個

時空異客 追問

2024-03-28 09:56

那這不就意味著我把上一年的收入紅沖了，這個涉及到損益科目，我匯算清繳需要做相應的調整嗎

暖暖老師 解答

2024-03-28 10:00

金額不變，不需要做分錄的，只是申報改了下

時空異客 追問

2024-03-28 10:05

老師，你的意思是3月開的銷項發票，不需要做分錄，那這張發票是不是要貼在23年12月憑證后面作為附件

暖暖老師 解答

2024-03-28 10:05

是的，你收入一正一負剛還抵消了這塊

時空異客 追問

2024-03-28 10:08

那我2月開的銷項發票是不是也可以直接貼在1月的無票收入憑證后，然后2月申報表申報的負數無票我就直接不在賬上體現了，這樣是不是也行？

暖暖老師 解答

2024-03-28 10:15

這兩種操作都可以的，

時空異客 追問

2024-03-28 10:16

哦，好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2024-03-28 10:16

不客氣祝你工作順利地