請教一下，就是2023年有費用票，但是和業務是分開的，來票的時候忘記沖賬了，等于截止到12月底顯示沒開發票，其實已經開了，未入賬，現在發現了，可以直接入在未分配利潤當中嘛，借：利潤分配未分配利潤貸：其他應付款

@ 追問

2024-03-27 14:58

不存在暫估就是費用發票，當時給物業支付錢了，但是發票晚了半年，

郭老師 解答

2024-03-27 15:00

你好，那你當時沒有發票做了，費用不就是暫估嗎？

@ 追問

2024-03-27 15:04

當時的分錄是借：其他應付款  貸：銀行存款  ，后來想的是來了發票直接沖掉，后來，發票沒來，就那么掛了，忘記發票已來的事兒，您說的暫估就是指一般企業會認為有機會在次年5.31前取得發票的，先暫估入庫是嘛

郭老師 解答

2024-03-27 15:05

對的，是的，現在借利潤分配，未分配利潤貸其他應付款。

@ 追問

2024-03-27 15:11

這筆我就不用匯算清繳調整吧，我覺得不涉及了，而且總的金額也不是過大，重要性原則，估計也是不用調了，入在24年吧

@ 追問

2024-03-27 15:12

按照您的方法，以后如果預計次年5.31日可以取得發票，在12月底都要做暫估入賬是嘛，請教一下，如果不來我就納稅調減，如果來了，我需要如何做賬，沖減重新錄入嘛

郭老師 解答

2024-03-27 15:15

我寫的那個方法需要納稅調減，如果你不想納稅調減的話改成管理費用

@ 追問

2024-03-27 15:19

行，您看下，我后面的寫遇到此類問題的處理方法，是不是可以這樣理解

郭老師 解答

2024-03-27 15:20

對的是的，可以這么理解的