時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:10

是的，他們實(shí)際付的是按照價(jià)稅合計(jì)的金額扣除了6%的稅點(diǎn)

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:12

對(duì)方不要發(fā)票 是這個(gè)意思嗎
那您這個(gè)現(xiàn)金做到外賬了嗎

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:12

是的，對(duì)方付現(xiàn)金不要發(fā)票，沒(méi)做到外賬

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:13

那您是做到內(nèi)賬 是這個(gè)意思吧？
如果是的話 那就調(diào)前面的分錄

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:14

怎么調(diào)呢？直接沖主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅額？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:15

請(qǐng)問(wèn)原來(lái)做分錄的時(shí)候金額是多少
現(xiàn)在收到多少金額 
或者您把前面的分錄寫一下 后面現(xiàn)金收到金額告訴一下

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:18

借：應(yīng)收賬款   54334.5
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 48083.63
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 6250.87

 收到現(xiàn)金：51074.43

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:27

老師，還在嗎？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:27

借：庫(kù)存現(xiàn)金 51074.43
貸：應(yīng)收賬款 54334.5
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -3260.07/1.06=-3075.54

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -3260.07/1.06*0.06=-184.53

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:32

我不開(kāi)發(fā)票了那銷項(xiàng)稅額難道不是全部沖減掉嗎？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:35

您內(nèi)賬不開(kāi)具發(fā)票的 都沒(méi)有確認(rèn)銷項(xiàng)稅額 是這個(gè)意思嗎？
如果是 那就收到庫(kù)存現(xiàn)金的時(shí)候
借：庫(kù)存現(xiàn)金 51074.43
貸：應(yīng)收賬款 54334.5
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 51074.43-54334.5+6250.87=2990.8
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -6250.87

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:40

是的，收了現(xiàn)金沒(méi)開(kāi)過(guò)發(fā)票

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:42

那就按照后面這筆分錄寫分錄就好了 這樣就調(diào)整到位了

時(shí)尚的棉花糖 追問(wèn)

2024-03-16 14:46

好的，謝謝老師，老師辛苦了

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:46

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)