陳華娟 追問

2024-02-02 17:25

是的老師，是去年一整年的

郭老師 解答

2024-02-02 17:26

你好，人數(shù)填寫的是去年平均人數(shù)，工資填寫的是應發(fā)工資合計。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:30

殘疾人整年的工資合計數(shù)嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:32

是的對的，是這么做的

陳華娟 追問

2024-02-02 17:35

怎么定是殘疾人的呢？是要殘疾證嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:35

是的，這個需要有備案，是自動出來的，你這個沒法自己填寫。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:37

是不是公司招殘疾人要去哪里備案的嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:38

你好，殘聯(lián)那邊需要備案，稅務局需要備案。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:41

老師，公司是不是指定要招殘疾人，才去招，還是說招了殘疾人對公司有什么稅收優(yōu)惠政策

郭老師 解答

2024-02-02 17:43

對企業(yè)有優(yōu)惠啊，可以抵扣增值稅，也可以抵扣殘保金是吧。

郭老師 解答

2024-02-02 17:43

且殘疾人的工資可以加計扣除。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:44

抵扣增值稅怎么抵，抵扣殘保金怎么抵，這些我都不知

郭老師 解答

2024-02-02 17:45

你好，主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發(fā)生額實際抵扣金額里面填寫這個一年抵扣多少，你看一下你當?shù)氐囊?guī)定，一般是8000左右

郭老師 解答

2024-02-02 17:45

以后殘保金在你殘保金申報表里面，殘疾人人數(shù)這里就會自動出來的。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:50

是不是他們當期的工資拿去抵，比如是一般納稅人每個月申報增值稅。殘疾人當月工資比如說共9000元，但當?shù)匾?guī)定只能每月抵8000元，也只能按8000抵，還是說抵多少錢是怎么計算出來的

郭老師 解答

2024-02-02 17:52

他每個月都是固定的金額的，你當?shù)匾?guī)定的。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:57

老師好！現(xiàn)在進項票是數(shù)電專票，以前我們做紙質(zhì)的進項票，抵扣聯(lián)都要抽出另外裝訂，但現(xiàn)在數(shù)電票都是打印的，要不打印兩張，一張也裝訂存檔。還是說不需要

郭老師 解答

2024-02-02 17:57

如果你保存的是XML格式的，這種電子的就不用打印了，如果其他的話需要打印出來

陳華娟 追問

2024-02-02 18:02

老師好！購銷合同印花稅是當月或當季度開出的不含稅金額加上取得的不含稅金額的合計稅數(shù)為計稅依據(jù)嗎

郭老師 解答

2024-02-02 18:48

你好沒有合同的是的