郭老師 解答

2024-01-16 16:35

你們有代收代付的證明嗎？

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:37

是的，有協(xié)議的。現(xiàn)在問題不是這個(gè)，老師。問題是我這分錄是哪里不對呢？我明明是要付給總部1980的

郭老師 解答

2024-01-16 16:39

借銀行存款2000，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2024-01-16 16:40

借銀行存款2000，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，其他應(yīng)付款支付出去，借其他應(yīng)付款，貸銀行

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:49

老師，你仔細(xì)看下我的第一條信息，你就說我哪里 要改。你這么說我還是不知道怎么改

郭老師 解答

2024-01-16 16:55

你銀行存款一共收到了多少錢？按照你這個(gè)寫的話，收到了1000。

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:09

是的 收到1000

郭老師 解答

2024-01-16 17:10

借銀行存款1000，
應(yīng)收賬款2000
貸、主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、
應(yīng)收賬款20。

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:16

按你這個(gè)的話，我的主營業(yè)務(wù)收入是2980，可是應(yīng)該有3020才對啊。

郭老師 解答

2024-01-16 17:17

你好，這個(gè)20不是你需要支付給對方的。

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:19

嗯。不要支付，但是要沖抵應(yīng)收。最終是要付我1980

郭老師 解答

2024-01-16 17:20

那就不對，你看一下你上面寫的銷售費(fèi)用，這個(gè)是你單位承擔(dān)了，這個(gè)就不屬于代收代付了

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:21

嗯。我知道我肯定是有哪里不對，所以才來求助的。老師，你看我哪里錯(cuò)了？要怎么改才能讓最終 應(yīng)收款變成1980

郭老師 解答

2024-01-16 17:23

借銀行存款1000，
應(yīng)收賬款2000
貸、主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、
應(yīng)收賬款20

同學(xué)，我給你寫的這個(gè)應(yīng)收賬款余額不就是1980。

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:27

老師，那主營業(yè)務(wù)收入為啥會少了那么多。我之前的分錄做下來都是有3020，你這個(gè)就只有2980了

郭老師 解答

2024-01-16 17:30

對呀，因?yàn)槟氵@個(gè)20是代收代付就不能做了收入。

郭老師 解答

2024-01-16 17:30

交增值稅的話，代收代付的那一部分就不能繳納了。

Ｓmile、 追問

2024-01-17 08:23

老師，那我報(bào)表上如果主營業(yè)務(wù)收入減少了股東肯定會疑惑的。主要我也不太明白的是，為什么都是傭金，支付給總部的傭金會減少主營業(yè)務(wù)收入，但是別的平臺（比如美團(tuán)）的傭金直接可以做費(fèi)用。

郭老師 解答

2024-01-17 08:23

如果是你們單位負(fù)擔(dān)的傭金，你可以做銷售費(fèi)用。

郭老師 解答

2024-01-17 08:24

但是你代收代付的這一部分就屬于往來，就不屬于你單位的成本費(fèi)用，也不屬于收入。

Ｓmile、 追問

2024-01-17 08:29

嗯，差不多明白了。謝謝老師，問了幾個(gè)老師，還是你最厲害。

郭老師 解答

2024-01-17 08:31

不用客氣，工作愉快