勤奮的芹菜 追問

2024-01-13 15:16

我做賬是這樣的，結(jié)果發(fā)現(xiàn)增值稅申報表上的免稅銷售額是我填的以上主營業(yè)務(wù)收入，但本期免稅額卻是按3%計算出來的，就是主營業(yè)務(wù)收入*3%=本期免稅額，這又是怎么回事？

廖君老師 解答

2024-01-13 15:18

您好，增值稅申報表這個不用管的，本來就是3%減按1%，申報表認為我們減免了3%了，

勤奮的芹菜 追問

2024-01-13 15:20

我想著申報表的數(shù)應(yīng)該要和報表數(shù)一致吧，這樣收入、稅額都不一致了

廖君老師 解答

2024-01-13 15:21

您好，我們開的發(fā)票上面收入也是按1%算的呀，對不對，

勤奮的芹菜 追問

2024-01-13 15:38

剛看了一下，開出來的發(fā)票上的稅率都是3%，但在增值稅申報時自動帶出來的不含稅銷售額是按1%價稅分離的。可是后面生成報表又是按3%計算的免稅額。那填不含稅銷售額得是3%分離的才會一致吧？

廖君老師 解答

2024-01-13 15:42

您好，申報表不能按3%分離哦，我們申報時沒有實際繳增值稅就可以了，我們息這個計算方法，系統(tǒng)會比對不符的，至于我們的賬務(wù)，您計在主營業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入，其實沒有差別的，不影響利潤表

勤奮的芹菜 追問

2024-01-13 15:44

但是不管是主營業(yè)務(wù)收入還是免稅額的營業(yè)外收入都和報表對不上也不行啊

廖君老師 解答

2024-01-13 15:53

您好，增值稅申報表是按1%分離的，我上面寫的分錄也是1%分離，這個是一樣的呀，您做賬按1%來分離

勤奮的芹菜 追問

2024-01-13 15:58

增值稅申報填不含稅銷售額也按1%分離？因為還有一部分未開票收入也要申報，至于報表后面的免稅額是3%計算出來的就不用管了？

廖君老師 解答

2024-01-13 16:14

您 好，是的，您的信息也是增值稅申報表按1%分離的。
2.后面的免稅3%不用管的