星辰大海 追問

2024-01-13 13:46

小規(guī)模增值稅申報(bào)表已填寫，第十行。企業(yè)所得稅申報(bào)表要怎么填？

郭老師 解答

2024-01-13 13:47

你好，在營(yíng)業(yè)收入里面填寫的。

星辰大海 追問

2024-01-13 13:50

這個(gè)分錄要怎么做？轉(zhuǎn)讓使用過的車輛

郭老師 解答

2024-01-13 13:52

借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，
借營(yíng)業(yè)外支出待固定資產(chǎn)清理。

星辰大海 追問

2024-01-13 13:56

三、處置的收入

借:銀行存款等相關(guān)科目

貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)。是虧損賣掉的。沒有做收入相關(guān)科目 。

郭老師 解答

2024-01-13 13:58

好，你做進(jìn)去，要不你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，你準(zhǔn)備不一致嗎？如果不一致的話，你就按照你寫的這個(gè)來做吧。

星辰大海 追問

2024-01-13 14:03

所以就覺得有點(diǎn)奇怪，在利潤(rùn)表里沒體現(xiàn)這個(gè)收入。只有虧損金額。之前也是在會(huì)計(jì)學(xué)堂里找的答復(fù)。正常利潤(rùn)表里應(yīng)該有這筆收入，及對(duì)應(yīng)虧損營(yíng)業(yè)外支出，是這樣嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 14:06

處置固定資產(chǎn)都會(huì)出現(xiàn)這個(gè)問題啊，你想要一致的話，就按照我上面寫的來，如果你想要不一致，你就按照你上面的

星辰大海 追問

2024-01-13 14:31

好像一般都 是按我寫的那樣。如果就按我寫那樣，增值稅申報(bào)表--填第十行2萬，企業(yè)所得稅申報(bào)表填營(yíng)業(yè)收入2萬。是這樣嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 14:36

是的，對(duì)的，是這么做的。

星辰大海 追問

2024-01-13 14:37

轉(zhuǎn)讓車輛要交印花稅嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 14:40

需要的買賣合同印花稅

星辰大海 追問

2024-01-13 14:41

企業(yè)所得稅申報(bào)表，原先凈利潤(rùn)-10萬，增加營(yíng)業(yè)收入2萬后，實(shí)際利潤(rùn)額還是-10萬？沒變嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 14:46

你好，對(duì)的是的，利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)是一樣的是吧。

星辰大海 追問

2024-01-13 14:51

這個(gè)2萬是上季度的，上季度增值稅有報(bào)這筆，企業(yè)所得稅報(bào)表沒寫營(yíng)業(yè)收入2萬，要不要反回去更正所得稅報(bào)表？

郭老師 解答

2024-01-13 14:55

你賬上沒有做其他業(yè)務(wù)收入不用修改。

星辰大海 追問

2024-01-13 16:12

好的，謝謝！！！

郭老師 解答

2024-01-13 16:12

不用客氣，工作愉快。