香香 追問

2023-12-29 16:10

我們是全貨退了，稅也退了，下個月補交稅款，因這個事情給我企業(yè)代來的損失額外賠償?shù)摹?/p>

郭老師 解答

2023-12-29 16:12

借銀行還款負數(shù)，貸主營業(yè)務收入負數(shù)，然后之前開了藍色發(fā)票的這個月開負數(shù)發(fā)票，
借主營業(yè)務成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)
借庫存商品
貸銀行
貨物是一模一樣的，你在做收入，重新開發(fā)票，再重新走程序就是，然后再結轉成本

香香 追問

2023-12-29 16:33

老師是這樣的，全部退發(fā)，我們不在買同樣的產(chǎn)品了，相當經(jīng)銷商欠我們的錢，他給我們的賠償是以貨賠的，我們收到貨后又銷售給國外了，這個賠償貨怎么寫分錄？

郭老師 解答

2023-12-29 16:36

你退貨，借預付賬款，
貸庫存商品，
應交稅費
然后抵扣，
借庫存商品應交稅費，應交增值稅進項，
貸預付賬款。

香香 追問

2023-12-29 16:40

貨是直接從國外退到采購商的，來了紅字發(fā)票我直接沖紅不就可以了嗎？老師額外賠償?shù)倪@樣的分錄不對吧，我們是不需要支付錢的。

郭老師 解答

2023-12-29 16:42

退貨的這一部分，他給你貨物不是抵扣了退貨的之前的這筆錢啊，還是額外贈送給你們。

香香 追問

2023-12-29 16:44

退貨的是全部退回來的，下個月我要補交稅款的。額外還免費給了我們一些貨，這個免費的貨，我們又賣個了國外客戶。這樣的。

郭老師 解答

2023-12-29 16:46

借庫存商品貸營業(yè)外收入
贈送給你們的
那銷售給國外，對方不意開發(fā)票的情況下，借銀行房款，貸主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本貸庫存商品需要轉內(nèi)銷。

香香 追問

2023-12-29 17:31

老師對方給開發(fā)票的。稅額我都辦理了退稅了

郭老師 解答

2023-12-29 17:33

借庫存商品
進項
貸營業(yè)外收入
借銀行
貸主營業(yè)務收入