周玉香 追問

2023-12-26 12:06

紙質(zhì)發(fā)票，就是沒收到但是稅控盤看到開了很久了

郭老師 解答

2023-12-26 12:08

那不可以抵扣的

發(fā)票沒有收到，發(fā)票丟失的地區(qū)稅務(wù)局報備發(fā)票丟失，然后問銷售方要第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣

周玉香 追問

2023-12-26 12:10

然后我想問一下歷年的發(fā)票我現(xiàn)在收到了現(xiàn)在做賬是不是不能抵扣所得稅了，要做利潤分配-未分配利潤，現(xiàn)在沒有結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益這個科目

郭老師 解答

2023-12-26 12:11

有發(fā)票的是你單位生產(chǎn)經(jīng)營用的，你用利潤分配，未分配利潤五年以內(nèi)的可以稅前扣除。