2006年6月1日企業(yè)將一張出票日期為5月12日，期限為6個月，票面利率為9%，面值為120000元的商業(yè)承兌匯票向銀行貼現(xiàn)，假設(shè)該企業(yè)與承兌企業(yè)在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)。請計算當(dāng)銀行貼現(xiàn)率為5%~12%范圍內(nèi)變化時，票據(jù)到期值、票據(jù)貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)凈額，并進行三者的MATLAB/EXCEL繪圖。（2）利用EXCEL完成復(fù)利現(xiàn)值表，其中復(fù)利現(xiàn)值公式為

Stella老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師,審計師,初級會計師

2023-12-25 18:31

首先，我們需要計算票據(jù)到期值、票據(jù)貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)凈額。

票據(jù)到期值 = 120000 × (1 + 9% × 6/12) = 125400 元

接下來，我們需要考慮貼現(xiàn)利息。假設(shè)貼現(xiàn)利息為 i，那么：

i = 票據(jù)到期值 × 貼現(xiàn)率 / 360 × 貼現(xiàn)天數(shù)

由于題目中沒有給出具體的貼現(xiàn)天數(shù)，我們假設(shè)從5月12日到6月1日為10天，那么貼現(xiàn)天數(shù)為360 - 10 = 350 天。

然后，我們可以計算貼現(xiàn)凈額，即：

貼現(xiàn)凈額 = 票據(jù)到期值 - 貼現(xiàn)利息

現(xiàn)在，我們可以使用MATLAB/EXCEL來繪制貼現(xiàn)凈額與貼現(xiàn)率的關(guān)系。首先，我們需要一個表格來存儲計算結(jié)果：

Stella老師解答

2023-12-25 18:32

接下來，我們可以使用MATLAB/EXCEL來繪制這個表格。首先，我們可以創(chuàng)建一個二維表格來存儲所有的數(shù)據(jù)點，然后使用圖表向?qū)砝L制圖形。選擇數(shù)據(jù)列和對應(yīng)的貼現(xiàn)率，然后選擇散點圖或線圖來顯示結(jié)果。
至于復(fù)利現(xiàn)值表，我們可以使用EXCEL的內(nèi)置函數(shù)來計算。例如，在B2單元格中輸入以下公式：
=PV(A2/12, -?B1*?B2, -?B1*?B3, -?B1*?B4, -?B1*?B5)
其中，A2/12是月利率，-B1B2、-B1B3等是未來的現(xiàn)金流，可以根據(jù)實際需要進行調(diào)整。將公式復(fù)制到其他單元格，就可以得到完整的復(fù)利現(xiàn)值表。