嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 10:39

就看這個(gè)季度吧

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 10:40

虧損已經(jīng)彌補(bǔ)完了

郭老師 解答

2023-12-14 10:40

最好他根據(jù)年累計(jì)來(lái)算稅款，年累計(jì)的利潤(rùn)總額-彌補(bǔ)虧損）乘以稅率減之前預(yù)繳。

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 10:45

那不是每個(gè)季度都要報(bào)企業(yè)所得稅嗎？我指的是第四個(gè)季度，是不是這樣算的

郭老師 解答

2023-12-14 10:46

一季度都需要交，但是你收入、成本、利潤(rùn)總額不都是填寫(xiě)年累計(jì)的數(shù)據(jù)嗎？是填寫(xiě)年累計(jì)吧。

郭老師 解答

2023-12-14 10:46

你看一下你申報(bào)的數(shù)據(jù)不就行了。

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 11:04

是的，是本年累計(jì)數(shù)，只不過(guò)是之前的數(shù)據(jù)不正確

郭老師 解答

2023-12-14 11:05

你好，所以你得按照年累計(jì)的數(shù)據(jù)來(lái)算企業(yè)所得稅。

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 11:26

本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入55萬(wàn)，這個(gè)季度35萬(wàn)，2023年?duì)I業(yè)收入90萬(wàn)，本年?duì)I業(yè)成本43萬(wàn)，這個(gè)季度10萬(wàn)，2023年?duì)I業(yè)成本53萬(wàn)，那本年利潤(rùn)總額就是37萬(wàn)，37萬(wàn)?0.25?0.2=18500元的企業(yè)所得稅，是這樣不

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 11:27

這種缺成本有什么解決的辦法嗎

郭老師 解答

2023-12-14 11:29

發(fā)工資，發(fā)年終獎(jiǎng)，年終的時(shí)候不是給你職工發(fā)年終獎(jiǎng)嗎？可以多給他們發(fā)放。然后你看下福利費(fèi)招待費(fèi)的超標(biāo)了嗎？找餐飲的發(fā)票。

嗚啦啦啦 追問(wèn)

2023-12-14 11:33

那如果發(fā)年終獎(jiǎng)的話(huà)，分錄怎么做，個(gè)稅怎么報(bào)呢

郭老師 解答

2023-12-14 11:35

借管理費(fèi)用工資等
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅。