老師，你好，我想請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我們公司有一筆咨詢費(fèi)，合同期間是9個(gè)月的，每個(gè)月入損益的分錄是：借：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸：待攤費(fèi)用，這個(gè)分錄對(duì)不對(duì)?我們是分期付款的，每個(gè)月攤銷的金額還是要用總金額/月份那個(gè)金額入賬吧？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-12-05 11:29

你好，你們是一次支付了嗎？

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-05 11:38

不是，目前預(yù)付了一半的錢(qián)

郭老師解答

2023-12-05 11:40

借預(yù)付賬款，貸銀行存款，按月借管理費(fèi)用。貸預(yù)付賬款
待攤費(fèi)用已經(jīng)取消了。

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-05 13:41

相當(dāng)于現(xiàn)在是不用每月分?jǐn)偅课覀兪切∫?guī)模納稅人，收到發(fā)票后我們就做借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款吧。

郭老師解答

2023-12-05 13:41

第二個(gè)分錄，我寫(xiě)的是按月分?jǐn)偅枰丛路謹(jǐn)偂?/p>

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-05 14:01

按月分?jǐn)偟脑挘瑁汗芾碣M(fèi)用貸：預(yù)付賬款。那收到發(fā)票后怎么做賬呢

郭老師解答

2023-12-05 14:04

借預(yù)付賬款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
借管理費(fèi)用
貸預(yù)付賬款

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老師、客戶給公司付貨款的時(shí)候、用銀行存款支付問(wèn)

同學(xué)你好對(duì)于你家來(lái)說(shuō)是預(yù)收賬款，還是說(shuō)，你家已經(jīng)確認(rèn)過(guò)應(yīng)收賬款了，還是說(shuō)，一手交錢(qián)一手貨的，你家的收入也正打算要一起確認(rèn)呢，如果是已經(jīng)確認(rèn)過(guò)收入與應(yīng)收賬款了，那就借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款答
老師，你好，這是我們企業(yè)的稅種認(rèn)定表，請(qǐng)問(wèn)印花稅要問(wèn)

你好，有發(fā)生印花稅應(yīng)稅行為的就要申報(bào)印花稅。答
成本核算怎么操作的？問(wèn)

同學(xué)你好，你主要是指什么，系統(tǒng)操作，還是說(shuō)成本核算的規(guī)則還是其他答
員工因公傷殘?jiān)谛摒B(yǎng)中，沒(méi)有薪酬，公司為其購(gòu)買(mǎi)社保，問(wèn)

個(gè)人部分還是造工資表計(jì)提答
25年12月暫估進(jìn)貨成本3萬(wàn)，次年2月收到發(fā)票直接沖問(wèn)

那個(gè)關(guān)鍵是有金額差嗎？答

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