郭老師 解答

2023-11-28 13:36

租賃收入和維修收入，借銀行存款，
貸其他業(yè)務收入，
應交稅費，
借主營業(yè)務成本或者其他業(yè)務成本，
貸銀行
累計折舊。

come on ! 追問

2023-11-28 13:40

按月收房租，這個折舊是房子的折舊嗎？租賃收入是主營業(yè)務收入吧，對應的主營業(yè)務成本是什么呢？

郭老師 解答

2023-11-28 13:43

對的，是的，你看一下你主要發(fā)生的是哪一個，經(jīng)常發(fā)生就是主營業(yè)務收入，對應的就是主營業(yè)務成本，房屋是自己的，你的折舊費維修費裝修費就是成本

come on ! 追問

2023-11-28 13:52

維修費是其他業(yè)務收入吧？維修要收費要開發(fā)票的。維修費怎么做分錄呢，買個鎖換個窗戶的

郭老師 解答

2023-11-28 13:53

都可以的，這個你自己分就行。借其他業(yè)務成本，貸銀行存款。

come on ! 追問

2023-11-28 13:55

什么呀？您這分錄是啥意思？

郭老師 解答

2023-11-28 13:56

你好，你買鎖換個窗戶，你不需要支付嗎？你支付的時候不需要入庫的，直接借其他業(yè)務成本貸銀行
這個就是外購的
他又不是跟商貿一樣，借庫存商品貸銀行
如果你需要入庫的，借原材料，貸銀行
領用
借其他業(yè)務成本，貸原材料

come on ! 追問

2023-11-28 13:58

主營業(yè)務收入不是對應主營業(yè)務成本嗎，維修有其他業(yè)務收入，對應的其他業(yè)務成本是換件的成本？但這換件是在開票之后才報銷的，不同步。

郭老師 解答

2023-11-28 14:01

你好，那你上面不是問維修，是其他業(yè)務收入吧，不經(jīng)常發(fā)生的，可以做其他業(yè)務收入對應的就是其他業(yè)務成本。

郭老師 解答

2023-11-28 14:01

你的收入在幾月份，然后換件是幾月份？

come on ! 追問

2023-11-28 14:04

比如維修一個鎖，開發(fā)票了，產(chǎn)生收入，但員工下個月才來報銷，但我這個月有其他業(yè)務收入了，對應其他業(yè)務成本是什么？金額是多少

郭老師 解答

2023-11-28 14:05

那你暫估成本，借其他業(yè)務成本，貸應付賬款，下一個員工來報銷，
借主營業(yè)務成本，貸其他應付款，借其他應付款，貸銀行存款，借應付賬款，借主營業(yè)務成本負數(shù)。

come on ! 追問

2023-11-28 14:10

租賃收入，對應的成本是房屋折舊，還有其他的嗎？比如員工工資記哪個科目？我們買的電和水，給租戶用，這個買進的分錄是什么？

郭老師 解答

2023-11-28 14:11

你好，裝修費，
員工的工資不算進去的
水電費也是你單位承擔嗎？如果是的話，也包含在里面。

come on ! 追問

2023-11-28 14:23

水電費單開發(fā)票，這樣也是其他業(yè)務收入，相對應的成本就按我買入的電量*單價算是嗎？但物業(yè)公司買入很多電量的時候這個怎么做賬呢？需要攤銷嗎？

郭老師 解答

2023-11-28 14:25

那就做預付賬款里面，按照實際消耗量來結轉成本。

come on ! 追問

2023-11-28 14:58

買好多電，有發(fā)票，借預付 貸銀行  ，收到發(fā)票時候呢？并且后續(xù)開給租戶電費的時候呢？

郭老師 解答

2023-11-28 15:01

你單位承擔借其他業(yè)務成本
或者主營業(yè)務成本
貸預付賬款
當月使用多少寫多少。

郭老師 解答

2023-11-28 15:01

沒有收到發(fā)票當月使用了，也可以做后期發(fā)票，到了之后你再調整之前的分錄不變，金額是負數(shù)，在做發(fā)票的。

come on ! 追問

2023-11-28 15:22

想問下，物業(yè)公司的房屋租賃和電水 發(fā)票，哪些是簡易計稅呢？相對應的進項都有哪些

郭老師 解答

2023-11-28 15:23

房屋是自己的，營改增之前的可以簡易計稅，水費的可以簡易計稅。

郭老師 解答

2023-11-28 15:23

水費對應的就是水費，
電費最對應的電費






房屋折舊費只有一個折舊

come on ! 追問

2023-11-28 15:25

是營改增之前的，只有水費可以簡易計稅吧，電和房租都不能簡易計稅？水費相對應的進項有什么？

郭老師 解答

2023-11-28 15:25

水費支付給自來水公司的呀。