靜薇 追問

2023-11-21 11:12

賬戶也沒錢了，那其他應收應付，其他應收應付，長期股權投資這些科目呢？

廖君老師 解答

2023-11-21 11:13

您好，還有其他應收應付余額是注銷不了的，要把應收的收了，應付的付了，賬面上不能有余額的

靜薇 追問

2023-11-21 11:18

是，其他的我都處理了，只差這個實收資本不知道咋弄

廖君老師 解答

2023-11-21 11:21

您好，現(xiàn)在負債表里還有哪個余額呀，實收資本不用管的，

靜薇 追問

2023-11-21 11:25

我把應收轉營業(yè)外收入，應付轉營業(yè)外支出了，最后賬上只余了貨幣資金幾百塊，實收資本，未分配利潤，這樣對嗎？

廖君老師 解答

2023-11-21 11:34

您好，這個應付轉營業(yè)外支出是不能稅前扣除的，應收轉營業(yè)外收入還在交增值稅的，這個應收應付確認過不能走平了么，

靜薇 追問

2023-11-21 12:39

是的，確認追不回來了，

廖君老師 解答

2023-11-21 13:02

您好，那轉為營業(yè)外收入是要交增值稅的，雖然我們要注銷了，但所有的賬務處理還是一樣的

靜薇 追問

2023-11-21 13:09

那最后需要按什么金額申報這個增值稅呢，因為有營業(yè)外收入，營業(yè)外支出，整體還是虧損的，未分配利潤為負數(shù)。

廖君老師 解答

2023-11-21 13:11

您好，增值稅是不管我們虧損的（所得稅是看有沒有利潤），無法支付的應付賬款 除（1+稅率） 再乘 稅率 就是要交的增值稅

靜薇 追問

2023-11-21 13:13

就是如果我把應付10萬元轉為營業(yè)外收入了，那這10萬要按收入申報增值稅繳稅是嗎？

廖君老師 解答

2023-11-21 13:21

您好，是的呀，還有就是營業(yè)外支出還不能稅前扣除，您想辦法來個三方協(xié)議 ，把應收應付沖平

靜薇 追問

2023-11-21 13:26

好難，對方也不會簽這個協(xié)議了。企業(yè)注銷太難了

廖君老師 解答

2023-11-21 13:43

您好，本來就是，注銷又想省點稅，確實難的，自己弄一個嘛，以前的電子hetong里有zhang,

靜薇 追問

2023-11-21 13:47

好，我試試看，主要這公司成立到現(xiàn)在就沒有收入過，沒有盈利，所以繳稅估計股東也不愿意，只是這都要注銷了，也沒辦法。

廖君老師 解答

2023-11-21 14:23

您好，是的呀，都是財務人，我懂的，您自己弄一個，把賬調平，我們這種要注銷的公司，稅務不會細查的