薇薇 追問

2023-11-15 10:51

老師你好！那企業(yè)所得稅就不能享受5%，要正常按25%交吧！

小菲老師 解答

2023-11-15 10:51

同學，你好
嗯嗯，是的

薇薇 追問

2023-11-15 10:55

老師你好！分公司經(jīng)營了一年，目前沒有賺錢，一直虧，經(jīng)常與總分公司借款，總公司掛了挺多分公司的其他應收款，年底分公司也沒有錢還，這樣一直掛著，風險大嗎？謝謝！

小菲老師 解答

2023-11-15 10:59

同學，你好

這種風險不大的

薇薇 追問

2023-11-15 11:03

老師你好！其他應收款-分公司XXX   目前比應收賬款還大。這樣風險不大吧!

小菲老師 解答

2023-11-15 11:06

同學，你好

這個沒關系的，你是分公司，有總公司給你兜底

薇薇 追問

2023-11-15 11:11

老師，如果備案，不獨立核算的話，企業(yè)所得稅是季度合并報，還是匯算清繳的時候做合并報呢？

小菲老師 解答

2023-11-15 11:12

同學，你好

企業(yè)所得稅是季度合并報

薇薇 追問

2023-11-15 11:15

那財報是和分公司合在一起編制申報還是個報個的呢？

小菲老師 解答

2023-11-15 11:15

同學，你好
不獨立核算的話
都是合并申報

薇薇 追問

2023-11-15 11:16

增值稅是分公司自己申報吧！

小菲老師 解答

2023-11-15 11:17

同學，你好
你是獨立申報嗎？？

薇薇 追問

2023-11-15 11:22

老師你好！現(xiàn)在是獨立核算，是獨立申報，就是想知道如果備案不獨立核算的話，增值稅是怎么申報的？

小菲老師 解答

2023-11-15 11:23

同學，你好
總公司申報，發(fā)票抬頭都是總公司的

薇薇 追問

2023-11-15 11:25

好的，謝謝老師。辛苦了。

小菲老師 解答

2023-11-15 11:27

不客氣，祝工作順利