老師您好，我們6月份有個固定資產處置(出售)，開具了相應的發票，增值稅申報表也體現了該項收入的金額，但是我們會計做賬的時候處置固定資產不通過營業收入科目，這樣本月的增值稅申報表的本年累計收入和財務報表的收入就不一致了，請問怎么辦？

玲老師 解答

2023-11-06 16:17

這兩個本來就是口徑不一樣的。

格桑花開 追問

2023-11-06 16:19

那財務報表和納稅申報表收入不一樣，需要做說明嗎，所得稅匯算一財務報表為主還是一納稅申報表為主

玲老師 解答

2023-11-06 16:20

這個正常來說不用說說明了，如果稅務局讓你寫說明，你就按實際情況寫就行。

格桑花開 追問

2023-11-06 16:23

所得稅匯算填寫收入是不是就是財務報表的累計數字

玲老師 解答

2023-11-06 16:25

你好 ，賬上正確的收入呢 

格桑花開 追問

2023-11-06 16:26

賬上的收入就是財務報表的收入

玲老師 解答

2023-11-06 16:28

你好 是的 是這樣的呢