羽凌楹 追問

2023-10-21 17:13

那沒利潤正常嗎

冉老師 解答

2023-10-21 17:13

沒利潤的話，不需要繳納的

羽凌楹 追問

2023-10-21 17:35

小規(guī)模納稅人不是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？做賬還需要做進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

冉老師 解答

2023-10-21 17:41

不需要的
小規(guī)模納稅人，價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用，不用單獨(dú)做進(jìn)項(xiàng)稅

羽凌楹 追問

2023-10-21 17:44

那每月期末銷項(xiàng)稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？每月都需要結(jié)轉(zhuǎn)還是一季度結(jié)轉(zhuǎn)一次？

冉老師 解答

2023-10-21 17:46

小規(guī)模納稅人的，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

羽凌楹 追問

2023-10-21 17:53

那應(yīng)交稅費(fèi)有余額怎么辦

羽凌楹 追問

2023-10-21 17:55

不用做分錄 借：應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi)  貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  嗎？

羽凌楹 追問

2023-10-21 17:56

錯(cuò)了，應(yīng)該是不用做分錄 借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額    貸：應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi)   嗎？

冉老師 解答

2023-10-21 18:02

如果免稅的話，應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

冉老師 解答

2023-10-21 18:02

如果你們正常交稅
貸方確認(rèn)收入，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅


實(shí)際繳納的話
借方計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

冉老師 解答

2023-10-21 18:03

這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)一借一貸就是平了