餐飲業小規模個體工商戶做賬時收入是按收到的金額做的，也就是含稅價對吧？在申報增值稅時是怎么填,有這兩個選項：其他增值稅發票不含稅銷售額 、 開具其他發票及未開票銷售額

勤奮的芹菜 追問

2023-10-19 14:55

有的開了，大部分都沒開。登錄進來是這樣的表，這個數也不知道怎么來的。我們賬上的收入是實收的金額，就相當于是零售含稅收入對吧？季度申報，含稅一共也沒超30萬

家權老師 解答

2023-10-19 14:57

直接先換算為不含稅收入填入第11行

勤奮的芹菜 追問

2023-10-19 15:01

將這個季度的收入 /1.03填入——其他免稅銷售額（含未開票）？查了電子稅務局網上的征稅率是0.03

勤奮的芹菜 追問

2023-10-19 15:04

我填了以后提示：您未達起征點，服務、不動產和無形資產（3%征收率）稅款器具開具的普通發票（包括稅務機關代開的增值稅普通發票）不含稅銷售額應大于等于[15256.6]，請核實！
若您享受疫情期間免稅行業相關政策，可免征增值稅，請將免稅收入[0]，填入服務、不動產和無形資產（3%征收率）其它免稅銷售額（含未開票）欄次。

勤奮的芹菜 追問

2023-10-19 15:05

我把自動帶出來的數15256.6改為了0申報的就通不過，不明白這個數是什么

家權老師 解答

2023-10-19 15:06

將這個季度的收入 /1.01填那個第11行