丁小丁老師 解答

2023-10-16 20:55

您好！是2020年3月開(kāi)始的

天南地北 追問(wèn)

2023-10-16 21:45

老師，這個(gè)從哪里可以查的？

丁小丁老師 解答

2023-10-16 21:50

您好！這個(gè)從國(guó)家稅務(wù)總局里面可以查找的

天南地北 追問(wèn)

2023-10-16 21:59

謝謝老師！ 請(qǐng)問(wèn)老師，最近接手一家公司，發(fā)現(xiàn)里面的帳有問(wèn)題；最基本的銀行存款跟實(shí)際存款對(duì)不上，開(kāi)始查以前年度憑證，發(fā)現(xiàn)很多問(wèn)題：
1、會(huì)計(jì)科目入錯(cuò)；
2、同一筆業(yè)務(wù)，前后的會(huì)計(jì)科目用的不一樣；
3、發(fā)現(xiàn)一些沒(méi)有原始票據(jù)的憑證，可能是前會(huì)計(jì)調(diào)整憑證用的；
公司2010開(kāi)始，是用電腦記賬的，前面2002年到2010年是手工賬，針對(duì)這種情況，我應(yīng)該從哪兒入手，把賬調(diào)整回來(lái)？

請(qǐng)老師指點(diǎn)一二；

丁小丁老師 解答

2023-10-16 22:08

您好！對(duì)于銀行存款以及其他的實(shí)物資產(chǎn)，建議盤點(diǎn)后按照實(shí)際數(shù)量金額來(lái)確定此時(shí)點(diǎn)的數(shù)，然后調(diào)整賬上的差異

天南地北 追問(wèn)

2023-10-16 22:21

老師，假如實(shí)際銀行存款是200000，但賬上是250000，怎么調(diào)呢？

丁小丁老師 解答

2023-10-16 22:40

您好！先
借，待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸，銀行存款
然后查明原因后再平掉待處理財(cái)產(chǎn)損益

天南地北 追問(wèn)

2023-10-17 10:11

謝謝老師這么晚還在回答我的問(wèn)題。 請(qǐng)問(wèn)老師，那對(duì)于以前年份的沒(méi)有原始票據(jù)的憑證，怎么處理呢？

丁小丁老師 解答

2023-10-17 10:22

您好！照常按照業(yè)務(wù)性質(zhì)來(lái)處理，只是匯算清繳時(shí)不能扣除

天南地北 追問(wèn)

2023-10-17 10:59

老師，我看了下，有的是使銀行存款增加的；這類憑證需要怎么調(diào)整呢？

丁小丁老師 解答

2023-10-17 11:49

您好！那就要看是什么原因增加的，才好確定貸方科目，比如是收回貨款，那么貸方就是應(yīng)收賬款

天南地北 追問(wèn)

2023-10-17 14:06

因?yàn)閼{證沒(méi)有原始票據(jù)，我認(rèn)為是前會(huì)計(jì)自己調(diào)整賬目用的；對(duì)于這類沒(méi)有原始票據(jù)的憑證，我這邊怎么做比較好呢？

丁小丁老師 解答

2023-10-17 16:24

您好！看領(lǐng)導(dǎo)怎么處理了，要么記入營(yíng)業(yè)外收入，要么記入營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)都是歷史遺留問(wèn)題了

天南地北 追問(wèn)

2023-10-17 20:03

請(qǐng)問(wèn)老師，
1、我可以紅沖去掉這些憑證嗎？因?yàn)楸旧聿⒉淮嬖冢?br/>2、或者我干脆把幾年前的憑證根據(jù)實(shí)際票據(jù)重做一遍，這樣可以嗎？

丁小丁老師 解答

2023-10-17 20:27

您好！可以的，要保證最后的金額是和實(shí)際一樣的