高冷的蘿莉 追問

2018-01-30 17:00

老師，我們收到的發(fā)票已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在別人給我們開了紅字發(fā)票，我做的時候怎么做

高冷的蘿莉 追問

2018-01-30 17:00

老師，我們收到的發(fā)票已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在別人給我們開了紅字發(fā)票，我做的時候怎么做

鄒老師 解答

2018-01-30 17:00

借；應付賬款  等科目   貸；庫存商品等科目   應交稅費（進項稅額）

高冷的蘿莉 追問

2018-01-30 17:12

我當時進貨的時候不是借：庫存商品 應交增值稅_進項稅額  貸預付賬款么，我現(xiàn)在退貨不應該是借：庫存商品（負數(shù)） 應交增值稅-進項稅額（負數(shù)）    貸預付賬款（負數(shù)））））

高冷的蘿莉 追問

2018-01-30 17:13

然后這張發(fā)票我已經(jīng)抵扣了，不應該在做一步進項稅額轉(zhuǎn)出么

鄒老師 解答

2018-01-30 17:14

你好，可以是這樣 
其實與我做的一個意思，只是方向不同而已  
做進項負數(shù)，而不是進項轉(zhuǎn)出

高冷的蘿莉 追問

2018-01-31 11:43

老師，我退貨，這樣做完了，還需要在做一步進項稅額轉(zhuǎn)出，借：應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出  貸：應交增值稅-進項稅額

鄒老師 解答

2018-01-31 11:47

你好，退貨就做購進相反分錄，而不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 13:51

老師，問下待攤費用什么哪一大類

鄒老師 解答

2018-02-01 14:00

你好，屬于資產(chǎn)

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 14:03

資產(chǎn)里面沒有待攤費用

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 14:03

那我付了12個月的房租，怎么做賬啊

鄒老師 解答

2018-02-01 14:04

你好，沒有待攤費用你需要增加 
借；待攤費用   貸；銀行存款等科目

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 14:06

在那一塊科目增加

鄒老師 解答

2018-02-01 14:08

你好，就是資產(chǎn)類

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 17:21

老師，房東給我們開的發(fā)票這一塊有稅金這么做

鄒老師 解答

2018-02-01 17:23

借；長期待攤費用   應交稅費（進項稅額）  貸；銀行存款等科目

高冷的蘿莉 追問

2018-02-01 20:17

老師，那我們交了30萬的房租，是12個月的，然后房東給我們開了三十萬的專票我應該怎么做

鄒老師 解答

2018-02-01 20:33

借；待攤費用 應交稅費（進項稅額） 貸；銀行存款等科目 
然后按12個月平均攤銷 借；制造費用等科目  貸；待攤費用