活力的芝麻 追問

2023-10-12 15:31

當(dāng)時(shí)外賬公司的會(huì)計(jì)員沒有作實(shí)收資本處理，歸類在其他應(yīng)付款科目里面

東老師 解答

2023-10-12 15:32

那就借方其他應(yīng)付款

活力的芝麻 追問

2023-10-12 15:38

退時(shí)交了個(gè)稅5萬的個(gè)稅，分錄是這樣的嗎？
借：其他應(yīng)付款1000000

貸： 銀行存款 1000000

東老師 解答

2023-10-12 15:38

對(duì)的，退股的時(shí)候是這么做

活力的芝麻 追問

2023-10-12 15:39

繳納5萬的個(gè)稅怎么做分錄

東老師 解答

2023-10-12 15:39

這個(gè)是你們自己負(fù)擔(dān)的嗎

活力的芝麻 追問

2023-10-12 15:41

繳納5萬的個(gè)稅是從企業(yè)賬戶支付的

東老師 解答

2023-10-12 15:42

我的意思是不從給股東的錢里扣嗎

活力的芝麻 追問

2023-10-12 15:43

沒從股東的錢里扣

東老師 解答

2023-10-12 15:44

那就記入營(yíng)業(yè)外支出就行

活力的芝麻 追問

2023-10-12 17:20

稅局允許這樣記入營(yíng)業(yè)外支出嗎

東老師 解答

2023-10-12 17:20

不允許，所以這個(gè)不能稅前扣除

活力的芝麻 追問

2023-10-12 17:24

那還要這樣記入營(yíng)業(yè)外支出嗎

東老師 解答

2023-10-12 17:34

對(duì)，這個(gè)就進(jìn)入到營(yíng)業(yè)外支出就可以

活力的芝麻 追問

2023-10-12 17:37

稅局不允許扣除，是不是匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增項(xiàng)交稅

東老師 解答

2023-10-12 17:38

對(duì)呀，就是匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整