老師，我們8月份用稅盤開了張專票，要沖紅，對方已經認證了，但是對方的稅盤已經注銷了開不了紅字信息表，我們可以直接開數電票沖紅嗎？（我們開通了數電票，但是稅盤也還在用的）

肆伍lingh 追問

2023-10-08 16:37

是不是只要能在電子稅局上提交紅字信息確認單，就代表是可以用數電票進行沖紅的？

肆伍lingh 追問

2023-10-08 16:39

除了提交不了的情況或者提示要去稅控盤開票的情況下

樸老師 解答

2023-10-08 16:44

對的
這個可以的哦

肆伍lingh 追問

2023-10-08 16:58

老師還有個問題，就是對方的稅控盤注銷了，可以在電子稅局上開紅字信息確認單，給我們，確認后我們這邊還是在稅控盤上開紅字發票，可以這樣操作嗎？

樸老師 解答

2023-10-08 17:05

同學你好

這個可以的哦

樸老師 解答

2023-10-08 17:05

電子稅局里就可以操作

肆伍lingh 追問

2023-10-09 09:11

老師，小規模納稅人的標準，不是年500萬內（滾動式的）不會成為一般納稅人對嗎，我們在申報納稅到時候顯示3個季度即將超過了，這個需要注意什么呀？

肆伍lingh 追問

2023-10-09 09:16

如果按照3個季度，500萬三個季度平均下來就是374萬左右，3個季度開了380萬，但是年累計銷售額控制在500萬以內的，這個會影響到成為一般納稅人嗎？

樸老師 解答

2023-10-09 09:20

是的
只要任意連續12個月不超五百萬就沒事

肆伍lingh 追問

2023-10-09 09:23

如果是季度超過了平均數沒關系的哈

樸老師 解答

2023-10-09 09:31

同學你好
嗯

只要任意連續12個月不超就可以

肆伍lingh 追問

2023-10-09 10:42

嗯嗯好的，小規模如果其中1張是開的專票，那么500萬計算的時候，專票也是按照不含稅算嗎？

肆伍lingh 追問

2023-10-09 10:43

小規模專票2023年也是按1%開票哈

樸老師 解答

2023-10-09 10:51

同學你好
你是說小規模做的收入嗎
這個也是收入和稅分開的

肆伍lingh 追問

2023-10-09 11:00

不是收入，是開票的金額，就是我們之前開了一張專票的，就這一張專票其他都是普票。普票是按不含稅金額計算開票不超過500萬，這張專票也是按照不含稅的金額嗎？

樸老師 解答

2023-10-09 11:02

同學你好
收到的發票做賬是按價稅合計的