WZX???????? 追問

2023-09-26 10:55

這是我的主營業(yè)務(wù)成本的。

WZX???????? 追問

2023-09-26 10:56

難道不是做主營業(yè)務(wù)成本么，貸方不知道做什么科目。

王小龍老師 解答

2023-09-26 10:56

同學(xué)您好，施工單位，成本先在合同履約成本里歸集，然后再轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，如果您的企業(yè)不用合同履約成本，您可以直接借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估

WZX???????? 追問

2023-09-26 11:03

然后我付款時候怎么做分錄。借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)成本么。

王小龍老師 解答

2023-09-26 11:03

同學(xué)您好，您付錢的時候，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款

WZX???????? 追問

2023-09-26 11:05

哦，沖掉應(yīng)付賬款，剩下主營業(yè)務(wù)成本

王小龍老師 解答

2023-09-26 11:07

同學(xué)您好，您的主營業(yè)務(wù)成本已經(jīng)在月底轉(zhuǎn)入到了本年利潤中去了