美滋滋～ 追問(wèn)

2023-09-19 16:43

老師，我去年和今年，發(fā)放工資員工水電費(fèi)掛錯(cuò)科目了應(yīng)該怎么更正
分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬
 貸：管理費(fèi)用-水電費(fèi)
        銀行存款/現(xiàn)金

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 16:48

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款-代收代付水電費(fèi)
銀行存款/現(xiàn)金

美滋滋～ 追問(wèn)

2023-09-19 16:52

那掛錯(cuò)科目那些是沖紅嗎
還是直接這樣做分錄
借：其他應(yīng)付-代收代付水電費(fèi)
貸：管理費(fèi)用-水電費(fèi)

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 16:54

借：其他應(yīng)付-代收代付水電費(fèi)
借：管理費(fèi)用-水電費(fèi)  負(fù)數(shù)

美滋滋～ 追問(wèn)

2023-09-19 16:57

跨年的也是這樣操作嗎

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 17:02

借：其他應(yīng)付-代收代付水電費(fèi)
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)