老師，上年有張專票忘記價稅分離入賬，本月調(diào)整了，做了：借：應(yīng)交稅費-預(yù)計增值稅-進項 16214.11 貸：利潤分配-未分配利潤16214.11，這個月的報表：利潤表本年凈利潤累計數(shù)+資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤是不是就不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)呀？需要調(diào)平嗎？怎樣調(diào)呀？

答： 您好！對，會不平，但是這個是對的，是正常情況

匯算清繳調(diào)整完業(yè)務(wù)招待費做賬計提：借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，繳納做借應(yīng)交貸銀行，那這個利潤分配是賬上記上了，在6月底季度申報資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤也加上嗎？ 那6月份資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就不對應(yīng)了

答： 你好，是的，加上，有調(diào)整是會不對應(yīng)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

匯算清繳調(diào)整完業(yè)務(wù)招待費做賬計提：借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，繳納做借應(yīng)交貸銀行，那這個利潤分配是賬上記上了，在6月底季度申報資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤也加上嗎？6月份資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就不對應(yīng)了 因為業(yè)務(wù)招待費調(diào)整，導(dǎo)致補交所得稅

答： 哈哈，業(yè)務(wù)招待費匯算只是申報表上調(diào)增，不用賬務(wù)調(diào)賬的哈