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送心意

方亮老師

職稱稅務(wù)師,會(huì)計(jì)師

2018-01-13 13:58

就是我們公司2017年11月12月已經(jīng)付了房租費(fèi)用了,但是2018年也就是現(xiàn)在才收到票,這該怎么走賬呢?

方亮老師 解答

2018-01-13 14:17

首先沖銷之前的分錄: 
借:銀行存款 
貸:預(yù)付賬款 
然后根據(jù)發(fā)票重新入賬: 
借:預(yù)付賬款 
貸:銀行存款

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就是我們公司2017年11月12月已經(jīng)付了房租費(fèi)用了,但是2018年也就是現(xiàn)在才收到票,這該怎么走賬呢?
2018-01-13 13:58:51
您好 營業(yè)利潤1500000-900000-80000%2B80000-50000-10000-5000-50000=485000 利潤總額485000%2B40000-45000=480000 所得稅480000*0.25=120000 凈利潤480000-120000=360000 計(jì)提的盈余公積360000*0.1=36000
2022-04-11 08:27:35
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