Azrael 追問

2023-08-18 12:24

扣除率為納稅人再銷售貨物時貨物的適用稅率

玲老師 解答

2023-08-18 12:28

你好 不是的  農(nóng)產(chǎn)品正常是抵扣 9  生產(chǎn)13稅率的是 按 10%扣 

Azrael 追問

2023-08-18 12:32

購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售液體乳及乳制品、酒及酒精、植物油的進(jìn)項(xiàng)稅屬于核定扣除的，跟你說的生產(chǎn)13%的產(chǎn)品不一樣

玲老師 解答

2023-08-18 12:33

你好 你第一個不是問為什么按 10扣除嗎 是要發(fā)你文件嗎 

Azrael 追問

2023-08-18 12:40

你把文件研究清楚再說，乳酒油已經(jīng)納入試點(diǎn)核定扣除進(jìn)項(xiàng)了，扣除率按照再銷售貨物的稅率，不是你說的10

玲老師 解答

2023-08-18 12:49

投入產(chǎn)出法是這樣計算的： 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期農(nóng)產(chǎn)品耗用數(shù)量×農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價×扣除率/（1+扣除率）   這里的扣除率是農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額扣除率   當(dāng)期農(nóng)產(chǎn)品耗用數(shù)量=當(dāng)期銷售貨物數(shù)量×農(nóng)產(chǎn)品單耗數(shù)量       
這里是是稅率是對的  

Azrael 追問

2023-08-18 12:55

你看看這個

玲老師 解答

2023-08-18 12:56

是這樣的，因?yàn)榍懊婺莻€我沒看到圖片，我只看到題目了，然后我以為你是10%加計扣除那個呢。
然后你再看一下，我最后回復(fù)你這個。

Azrael 追問

2023-08-18 12:58

那這里扣除率就應(yīng)該是13％吧，這道題答案，解析都錯了是不是？

玲老師 解答

2023-08-18 13:00

就是你后面發(fā)這個圖是對的，然后你前面那個我沒有看到答案，你看一下題目的答案解析。

Azrael 追問

2023-08-18 15:47

就是這個題目答案和解析都錯了

玲老師 解答

2023-08-18 15:55

好，是的，是這樣的不對