老師請問我是一般納稅人購買稅控盤從買到抵稅這分錄怎么做呢？

郭老師

職稱：初級會計(jì)師

2023-08-16 09:20

借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸銀行存款
抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅減免稅款，
借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)負(fù)數(shù)
減免稅款，你看一下你平時(shí)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)吧，不結(jié)轉(zhuǎn)的話可以有余額。

cuicui???? 追問

2023-08-16 11:56

如果不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)校項(xiàng)稅的話那個(gè) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅減免稅款下面一直掛的這個(gè)余額是這樣嗎？

郭老師解答

2023-08-16 11:57

不是的，是這么做的。

cuicui???? 追問

2023-08-16 11:57

老師我再請教下如何結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅跟銷項(xiàng)稅這個(gè)盤的減免稅款如何結(jié)轉(zhuǎn)呢？

郭老師解答

2023-08-16 11:59

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款。