無情的烏冬面 追問

2023-08-04 20:02

老師，是不是一定要過度應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)   這個(gè)科目

郭老師 解答

2023-08-04 20:05

你好是的，是這么做的。

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 20:08

老師，這張發(fā)票抵扣了，我聽說福利費(fèi)不能抵扣是么，我現(xiàn)在懵了，不知道怎么處理

郭老師 解答

2023-08-04 20:27

帳上做福利費(fèi)
匯算清繳調(diào)增
增值稅抵扣不了

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 21:15

管理費(fèi)用福利費(fèi)1132.08
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額67.92

貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)1200
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)1200
貸銀行存款1200

郭老師 解答

2023-08-04 21:17

借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出67.92

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 21:46

老師，
是這樣做么

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 21:49

老師，可以跟我講解一下這些么，沒有理解透

郭老師 解答

2023-08-04 21:59

福利費(fèi)的是這么做的，但是他進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，你需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 22:22

先做哪筆分錄，后做哪筆分錄，不是很懂

郭老師 解答

2023-08-04 22:51

現(xiàn)在做你寫的
然后做我寫的
你寫的第一個(gè)是計(jì)提的
第二個(gè)是支付
，我寫的是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

無情的烏冬面 追問

2023-08-04 23:42

好的，第一個(gè)是計(jì)提的
第二個(gè)是支付


然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你的分錄是借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出67.92   

老師， 就是把稅額也轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用是么

郭老師 解答

2023-08-05 07:10

是的
因?yàn)檫@個(gè)增值稅不能抵扣

無情的烏冬面 追問

2023-08-05 10:09

管理費(fèi)用福利費(fèi)1132.08
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額67.92

貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)1200
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)1200
貸銀行存款1200
借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出67.92
老師，這里的進(jìn)項(xiàng)稅剛開始是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額67.92，那做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出后借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出67.92   ，我想問一下，老師，那應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額還有余額么，我還以為會(huì)有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額與應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之間的分錄，我不理解應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額怎么轉(zhuǎn)出稅額，就用上了應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，他們兩個(gè)有什么關(guān)聯(lián)么

郭老師 解答

2023-08-05 10:14

你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？你銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)加上進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就是你這個(gè)月需要繳納的增值稅。