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齊惠老師

職稱： 會計師

2023-07-25 09:11

是的，需要填寫《企業所得稅年度匯算清繳納稅申報表》。這個表單是用來匯總全年的預繳稅款和實際應納稅款的差額，如果預繳稅款多于實際應納稅款，可以申請退稅；如果少于實際應納稅款，需要補繳差額。

無語的蝸牛 追問

2023-07-25 09:11

那如果我在年度匯算清繳的過程中發現預繳稅款多于實際應納稅款，我應該怎么辦呢？

齊惠老師 解答

2023-07-25 09:11

如果你發現預繳稅款多于實際應納稅款，你可以在填寫《企業所得稅年度匯算清繳納稅申報表》時，將多繳的部分填入“應退（補）稅額”欄目，并在“稅款退（補）支付情況”欄目中選擇“退稅”。然后，你需要將這個表單提交給稅務局，稅務局會根據你的申報情況進行審核，審核通過后，多繳的稅款會退還給你。

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是的，需要填寫《企業所得稅年度匯算清繳納稅申報表》。這個表單是用來匯總全年的預繳稅款和實際應納稅款的差額，如果預繳稅款多于實際應納稅款，可以申請退稅；如果少于實際應納稅款，需要補繳差額。
2023-07-25 09:11:00
你好，小型微利企業不需要填寫的，你在主表里面填寫就可以啦，沒有的填寫零。
2022-04-21 10:08:44
根據《小型微利企業所得稅匯算清繳管理辦法》的規定，小型微利企業在匯算清繳時，應根據實際情況填寫表A101010和A102010。如果公司沒有銷售業務，則表A101010中“小規模納稅人應納所得稅額”和表A102010中“小規模納稅人應納稅額”填寫“0”即可。另外，小型微利企業在申報匯算清繳時，應當提供有效的財務會計報表、匯總分析表、所得稅和增值稅等稅費明細表以及用于證明已支付稅費的發票等資料。 以陜西省某小型微利企業為例，該企業主要從事金融技術服務，其稅費明細表可分為以下幾項：所得稅抵減支出項目，本期所得減計項目，國家稅收收入，增值稅收入，增值稅期初可抵減余額，增值稅抵減支出項目，增值稅抵減項目期末余額，本期收入合計，所得稅，本期支出合計等。通過根據該企業的實際情況，把這些稅費明細表填寫到表A101010和A102010中，便可以申報匯算清繳，按期納稅。
2023-03-01 09:18:27
你好，可以去掉的呢，自己選填的部分可以去掉的
2020-04-25 16:38:42
您好，只要按照填報相關信息后電子稅務局會判斷是否符合，符合接著系統會自動計算享受。
2022-05-19 15:23:05
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