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送心意

家權(quán)老師

職稱(chēng)稅務(wù)師

2023-07-11 11:23

借應(yīng)收賬款,
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

微信用戶 追問(wèn)

2023-07-11 11:26

我看之前會(huì)計(jì)也沒(méi)提現(xiàn),隨她做的走行不

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 11:36

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1+1%)
借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
如果要交稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸:銀行存款

微信用戶 追問(wèn)

2023-07-11 12:59

那小規(guī)模報(bào)稅怎么報(bào)

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 14:04

季度沒(méi)超過(guò)30萬(wàn),就填在主表的第10行

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相關(guān)問(wèn)題討論
還要體現(xiàn)1%的增值稅
2023-07-11 11:22:31
借應(yīng)收賬款, 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2023-07-11 11:23:52
你好,需要把增值稅剔除來(lái),轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入核算
2023-10-17 10:11:50
具體一下情況是什么?理解你覺(jué)得是科目嗎?還是做賬的方向?
2022-04-08 11:58:47
你好,當(dāng)月開(kāi)的發(fā)票,當(dāng)月又紅沖了,你可以不用做的,可以只做正確的。
2023-12-29 09:31:31
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