場地租賃費是成本，支付租金時 借：主營業務成本 貸：銀行存款 確認收入按季度的，那結轉成本的分錄怎么寫？當時支付時直接結轉到本年利潤嗎？還是分次攤銷呢

吾6小仙女 追問

2023-06-25 19:41

好的，4-6月收入要等到7月初合作方發的銷售明細才能確認收入，并給對方開具發票。那開票日期就是7月了，4-6月是不是要做零申報，

廖君老師 解答

2023-06-25 19:46

您好，我覺得這個成本都已經發生了，收也在6月底跟成本一樣確認吧，咱這咱租賃0申報不合適的，6月記了收入（申報未開票增值稅 正），7月開票可以沖回這個收入的（申報未開票增值稅 負）

吾6小仙女 追問

2023-06-25 20:03

4月租金支付的，那成本和收入均按季6月底確認，6月做賬結賬只要在申報前做完就可以是不，7月初與合作方銷售明細核對確認收入與稅，按這個金額計入6月賬，以未開票收入正常報4-6月稅，后面7月開票在沖減這個未開票收入是這樣理解嗎？

廖君老師 解答

2023-06-25 20:06

親愛的小仙女，您咱這么厲害啊，我上面的信息被您翻譯得這么清晰

吾6小仙女 追問

2023-06-25 21:52

老師我還有一個問題哈，公司3-6最開始沒有用工，這幾個月個稅報法人，但是沒有給他開工資啊，怎么報呢

廖君老師 解答

2023-06-25 21:55

親愛的您好，0申報可以的，我有幾個公司每月都是0申報

吾6小仙女 追問

2023-06-26 09:13

老師，是以法人的信息補0申報，是這個意思嗎

廖君老師 解答

2023-06-26 09:15

您好，是的，我也是這么操作的（法人的信息補0申報）