計提費用的會計分錄收到發票

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:18

企業有一筆一年的管理費用-垃圾清運費每個月計提，已經計提了8個月，之前做的會計分錄：借：管理費用，貸：其他應付款-單位往來，現在本月提前支付了這一筆一年的費用，是員工借支付的錢，做的會計分錄是：借其他應收款-員工往來，貸庫存現金，現在錢付了票也來了，問這個怎么做賬呢

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:42

現在本月提前支付了這一筆一年的費用，是員工借支付的錢，做的會計分錄是：借其他應收款-員工往來，貸庫存現金，現在錢付了票也來了，問這個怎么做賬呢

易 老師 解答

2023-06-13 13:45

借：以前年度損益調整-XXX費用相關科目，貸：相關科目，借：應交稅金-應交所得稅，貸：以前年度損益調整-所得稅費用
借：未分配利潤貸：以前年度損益調整-XXX費用

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:45

票是普票，沒有跨年

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:46

主要是想問 怎么沖銷之前做的賬

易 老師 解答

2023-06-13 13:53

同學您好，同學您好，跨年了通過以前年度損益調好些

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:54

老師你好，沒有跨年！

易 老師 解答

2023-06-13 13:54

同學您好，沒有跨年 一般是紅字沖回原分錄的，原科目負數表示的

善于溝通的網絡 追問

2023-06-13 13:55

當月來得票當月還繼續計提折舊？

易 老師 解答

2023-06-13 14:07

同學看資產購入時間，次月折