玲老師 解答

2023-06-09 16:51

您好，補交稅款是需要先計提所得稅費用，所得稅費用跨年了，所以用未分配利潤來代替。

善良的小蘑菇 追問

2023-06-09 16:54

那利潤總額沒變是不是，會計利潤和稅法利潤不一樣，調表不調賬的原因。所以，即使補稅了，利潤總額也不需要結轉到未分配利潤里。

玲老師 解答

2023-06-09 16:55

匯算清繳是調表，不調賬直接交稅就行了。

善良的小蘑菇 追問

2023-06-09 17:01

明白了，謝謝你

玲老師 解答

2023-06-09 17:04

不客氣的，祝您工作愉快。