海燕 追問

2023-06-09 09:57

是這個(gè)月才收到的，但是對方是去年8月就已經(jīng)開了票了，我們以為沒有開票，現(xiàn)在是在業(yè)務(wù)員那里找到的，之前一直掛的預(yù)付，現(xiàn)在收到跨年的發(fā)票，不知道怎么做賬

小菲老師 解答

2023-06-09 10:00

同學(xué)，你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)付款

海燕 追問

2023-06-09 11:45

就這一個(gè)分錄嗎？然后報(bào)表上怎么體現(xiàn)呢

小菲老師 解答

2023-06-09 11:46

同學(xué)，你好
月末，會
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
報(bào)表填在利潤分配里面

海燕 追問

2023-06-09 12:12

直接加到資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤科目的期末數(shù)上面，就可以了嗎

小菲老師 解答

2023-06-09 12:13

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的