???? 追問

2023-06-05 17:08

對，領(lǐng)導自用，是外購的

郭老師 解答

2023-06-05 17:09

借管理費用福利費、
貸應(yīng)付職工薪酬福利費、
借應(yīng)付職工薪酬福利費
daiq庫存商品如果已經(jīng)抵扣了增值稅，需要進項轉(zhuǎn)出的。

???? 追問

2023-06-05 17:12

領(lǐng)導拿走自己用，不是給公司或者員工用。說后續(xù)付錢，但是還沒付錢的話，庫存商品已經(jīng)出庫，可以入收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本么？

郭老師 解答

2023-06-05 17:13

可以的，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫等商品。

???? 追問

2023-06-05 17:38

酒店餐飲業(yè)
這個應(yīng)交稅費的金額如何確定？（假設(shè)以成本價銷售，6000）
借：應(yīng)收賬款6000
貸：主營業(yè)務(wù)收入5660.38
        應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項339.62


借：主營業(yè)務(wù)成本6000
貸：庫存商品6000


是這樣么？

郭老師 解答

2023-06-05 17:42

可以啊，你這個收入小于成本啦。

郭老師 解答

2023-06-05 17:42

不可以。你的收入小于成本

???? 追問

2023-06-05 17:44

那咋做啊，以成本價賣的。應(yīng)該咋做

郭老師 解答

2023-06-05 17:48

借應(yīng)收賬款，
貸主營業(yè)務(wù)收入6000，
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品6000。

???? 追問

2023-06-05 17:49

意思是買的那個人得多拿個稅費么？實際那6339.62？

???? 追問

2023-06-05 17:54

借：應(yīng)收賬款6360（買的人要拿這個錢？）
貸：主營業(yè)務(wù)收入6000
        應(yīng)交稅費360
借：主營業(yè)務(wù)成本6000
貸：庫存商品6000

郭老師 解答

2023-06-05 17:55

對的，是的，是這么做的。