珍 追問

2023-06-01 12:37

賬套是用財務軟件做的，本年報表已出具，如果反結賬回到上年12月補一個結轉上年利潤憑證的話，會對本年1、2、3、4、5月份的資產負債表、利潤表的數據有影響嗎？

郭老師 解答

2023-06-01 12:37

不影響的，不影響的

珍 追問

2023-06-01 14:07

因公司有盈利，6月份將所有盈利分配給各位股東， 請問每一步的分錄是什么？

郭老師 解答

2023-06-01 14:10

計提法定盈余公積

借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

出分紅協議
分紅
借利潤分配應付利潤貸應付利潤。
借應付利潤貸銀行，應交稅費、個稅
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤。

珍 追問

2023-06-01 15:00

股東決定不計提法定盈余公積的，分錄是否為以下？
1、計提應付利潤時：
借：利潤分配--應付利潤
貸：應付利潤

2、支付應付利潤時：
借：應付利潤
貸：銀存

3、結轉未分配利潤
借：利潤分配--未分配利潤
貸：利潤分配--應付利潤

郭老師 解答

2023-06-01 15:07

你好，不需要交個稅嗎？什么企業(yè)的？

珍 追問

2023-06-01 15:12

如果不交分錄是否如上？，或要交，分錄要補什么？

郭老師 解答

2023-06-01 15:13

可以
有限公司個人股東個稅20%。

珍 追問

2023-06-01 15:34

在分配利潤時，其中有一個股東不要錢，而是沖減供貨款，我們公司是向A股東個人采購貨品出售的，因為之前A股東還欠我們公司100萬元的貨沒供給我們。這個業(yè)務的分錄是什么？

郭老師 解答

2023-06-01 15:38

欠款做到了哪個科目？

珍 追問

2023-06-01 15:44

之前是記在預付款，是在支付應付利潤時：借 應付利潤，貸 預付款  嗎？

郭老師 解答

2023-06-01 15:45

可以的
可以的，這么做的。

珍 追問

2023-06-01 18:55

如果考慮個稅的話，股東個人的個稅是由公司代扣代繳，還是由股東自己繳納？

郭老師 解答

2023-06-01 19:01

你好企業(yè)代扣代繳的